第02章 前期資料
2.1 在建工程(開帳)
2.1.1 合約書
1.未完工之「在建工程」，必須將對業主的詳細價目表登打入系統中的合約書。
2.若是按期估驗請款，則在合約書輸入各期估驗請款內容，例如:訂金30%、第02期款30%...等等。
1.輸入「在建工程」累計已估驗數量。
2.操作:估驗單由合約書產生後，將累計已估驗數量輸入在「本期數量」欄。
1.輸入「在建工程」採購單。
2.以工程區分，一家廠商打一張採購單:輸入該廠商所有發包項目與數量。
1.由採購單產生計價單，輸入「在建工程」累計已計價數量。
2.將「在建工程」累計已計價數量打在計價單「數量」欄。
※注意:「在建工程」已計價數量要拆分成已付款、以及尚未付款二部份作業。
(1)已付款部份:
1.一樣要輸入付款單，但付款總類選擇:「4.其他」。
2.若有使用會計傳票，已付款部份的計價單不必拋轉傳票，付款單也不必拋轉傳票。
(2)尚未付款部份:按照一般進行中的工程操作方式即可。
1.在萬用檔建立零用金的「請款項目」，性質編號設為:16。
2.根據「請款項目」的分類將「在建工程」累計金額打入費用單。
※注意:「在建工程」費用單要拆分成已付款、以及尚未付款二部份作業。
(1)已付款部份:
1.一樣要輸入費用單，但付款總類選擇:「4.其他」。
2.執行費用單產生付款單。
3.若有使用會計傳票，付款單不必拋轉傳票。
(2)尚未付款部份:按照一般進行中的工程操作方式即可。
1.若無使用日報表，本步驟可省略。
2.將「在建工程」累計數量輸入在一張日報表。
3.日報表輸入的項目可用「匯入採購單」的功能進行操作。
1.根據人員輸入「在建工程」累計出工數。
2.已計薪之「在建工程」累計出勤單不必新增「計薪表」。
3.但已計薪之「在建工程」累計出勤單，要新增「工資統計單」。
2.2 會計資料(開帳)
2.2.1 年度開帳傳票-資產負債表
1.以資產負債表做為開帳傳票內容。
2.例如:099年01月開始使用會計總帳系統，則要以098年12月31日資產負債表進行開帳。
3.「本期損益」+「前期損益」金額要打在會計科目編號:3351 累積盈虧調整科目。
4.開帳後要設定098年12月31日會計期間檔，並進行月結。
5.完成上述作業後即可正式輸入從099年01月起的會計傳票。
6.當進行099年01月這期月結後，系統會自動將098年12月這期進行年結。
7.本系統設計靈活，可先開始打傳票後再進行開帳。
1.所謂「期間開帳」:即是將尚未鍵入系統之前的資料根據各個會計科目的餘額，輸入到系統的會計傳票中。
2.例如會計傳票要從099年07月開始登打，就必須以099年06月30日的試算表做為開帳傳票。
3.「本期損益」+「前期損益」金額要打在會計科目編號:3351 累積盈虧調整科目。
4.開帳後要設定「099年06」這一期的會計期間檔，並進行月結。
5.完成上述作業後即可正式輸入從099年07月起的會計傳票。
6.當進行100年01月這期月結後，系統會自動將099年12月這期進行年結。
7.本系統設計靈活，可先開始打傳票後再進行開帳。
2.2.★補充
1.另一種簡單開帳方式:應用在無「資產負債表」、也無「試算表」的情況。
2.以銀行存款數額做為開帳傳票。
3.一個銀行帳戶要對應於一個銀行存款會計科目，必須是一對一的關係，不能多對一。
4.開帳時:會計傳票借方科目點選銀行存款會計科目，貸方科目科可使用會計科目編號3111 普通股股本科目。
1.輸入尚未兌現應付票據。
2.票況欄預設為「1.開票」。
3.開帳之未兌現應付票據不必拋轉會計傳票，由會計總帳系統進行開帳即可。
4.當票據兌現時再依照一般操作程序進行兌現作業即可。
2.2.4 未兌現應收票據(影片近期上架)
1.輸入尚未兌現應收票據。
2.票況欄預設為，可將票況更動成「2.託收」。
3.開帳之未兌現應收票據不必拋轉會計傳票，由會計總帳系統進行開帳即可。
4.當票據兌現時再依照一般操作程序進行兌現作業即可。
1.月結作業目的在於:
1.1 結算財務報表:例如工程損益表、資產負債表、費用預算比較表...等等。
1.2 進行關帳:已關帳期間的所有會計傳票都不允許更動。
1.3 當帳務發生異常進行查核時，可透過月結作業操控「逐步對切」抓帳法快速找出問題傳票。
2.已月結期間可透過「刪除月結」進行逆向反月結作業，配合系統操作權限控管機制進行已月結傳票更動作業。
3.順向「進行月結」、與反向「刪除月結」可反覆執行。
