第02章 前期资料
2.1 在建工程(开帐)
2.1.1 合约书
1.未完工之「在建工程」，必须将对业主的详细价目表登打入系统中的合约书。
2.若是按期估验请款，则在合约书输入各期估验请款内容，例如:订金30%、第02期款30%...等等。
1.输入「在建工程」累计已估验数量。
2.操作:估验单由合约书产生后，将累计已估验数量输入在「本期数量」栏。
1.输入「在建工程」采购单。
2.以工程区分，一家厂商打一张采购单:输入该厂商所有发包项目与数量。
1.由采购单产生计价单，输入「在建工程」累计已计价数量。
2.将「在建工程」累计已计价数量打在计价单「数量」栏。
※注意:「在建工程」已计价数量要拆分成已付款、以及尚未付款二部份作业。
(1)已付款部份:
1.一样要输入付款单，但付款总类选择:「4.其他」。
2.若有使用会计传票，已付款部份的计价单不必抛转传票，付款单也不必抛转传票。
(2)尚未付款部份:按照一般进行中的工程操作方式即可。
1.在万用档建立零用金的「请款项目」，性质编号设为:16。
2.根据「请款项目」的分类将「在建工程」累计金额打入费用单。
※注意:「在建工程」费用单要拆分成已付款、以及尚未付款二部份作业。
(1)已付款部份:
1.一样要输入费用单，但付款总类选择:「4.其他」。
2.执行费用单产生付款单。
3.若有使用会计传票，付款单不必抛转传票。
(2)尚未付款部份:按照一般进行中的工程操作方式即可。
1.若无使用日报表，本步骤可省略。
2.将「在建工程」累计数量输入在一张日报表。
3.日报表输入的项目可用「汇入采购单」的功能进行操作。
1.根据人员输入「在建工程」累计出工数。
2.已计薪之「在建工程」累计出勤单不必新增「计薪表」。
3.但已计薪之「在建工程」累计出勤单，要新增「工资统计单」。
2.2 会计资料(开帐)
2.2.1 年度开帐传票-资产负债表
1.以资产负债表做为开帐传票内容。
2.例如:099年01月开始使用会计总帐系统，则要以098年12月31日资产负债表进行开帐。
3.「本期损益」+「前期损益」金额要打在会计科目编号:3351 累积盈亏调整科目。
4.开帐后要设定098年12月31日会计期间档，并进行月结。
5.完成上述作业后即可正式输入从099年01月起的会计传票。
6.当进行099年01月这期月结后，系统会自动将098年12月这期进行年结。
7.本系统设计灵活，可先开始打传票后再进行开帐。
1.所谓「期间开帐」:即是将尚未键入系统之前的资料根据各个会计科目的余额，输入到系统的会计传票中。
2.例如会计传票要从099年07月开始登打，就必须以099年06月30日的试算表做为开帐传票。
3.「本期损益」+「前期损益」金额要打在会计科目编号:3351 累积盈亏调整科目。
4.开帐后要设定「099年06」这一期的会计期间档，并进行月结。
5.完成上述作业后即可正式输入从099年07月起的会计传票。
6.当进行100年01月这期月结后，系统会自动将099年12月这期进行年结。
7.本系统设计灵活，可先开始打传票后再进行开帐。
2.2.★补充
1.另一种简单开帐方式:应用在无「资产负债表」、也无「试算表」的情况。
2.以银行存款数额做为开帐传票。
3.一个银行帐户要对应於一个银行存款会计科目，必须是一对一的关系，不能多对一。
4.开帐时:会计传票借方科目点选银行存款会计科目，贷方科目科可使用会计科目编号3111 普通股股本科目。
1.输入尚未兑现应付票据。
2.票况栏预设为「1.开票」。
3.开帐之未兑现应付票据不必抛转会计传票，由会计总帐系统进行开帐即可。
4.当票据兑现时再依照一般操作程序进行兑现作业即可。
2.2.4 未兑现应收票据(影片近期上架)
1.输入尚未兑现应收票据。
2.票况栏预设为，可将票况更动成「2.托收」。
3.开帐之未兑现应收票据不必抛转会计传票，由会计总帐系统进行开帐即可。
4.当票据兑现时再依照一般操作程序进行兑现作业即可。
1.月结作业目的在於:
1.1 结算财务报表:例如工程损益表、资产负债表、费用预算比较表...等等。
1.2 进行关帐:已关帐期间的所有会计传票都不允许更动。
1.3 当帐务发生异常进行查核时，可透过月结作业操控「逐步对切」抓帐法快速找出问题传票。
2.已月结期间可透过「删除月结」进行逆向反月结作业，配合系统操作权限控管机制进行已月结传票更动作业。
3.顺向「进行月结」、与反向「删除月结」可反覆执行。
